Solvabiliteit

Wat is solvabiliteit en waarom is het zo belangrijk voor je bedrijf?

Je draait goed, de omzet groeit gestaag en je klanten zijn tevreden. Maar dan wil je een nieuwe laptop leasen, een auto op naam van de zaak nemen of misschien wel een kleine lening afsluiten om door te groeien. En opeens vraagt de bank of leasemaatschappij naar je “solvabiliteit”. Of je accountant merkt op: “Je solvabiliteit kan wel wat beter.” Wat bedoelen ze eigenlijk?

Solvabiliteit is één van de belangrijkste financiële graadmeters van je bedrijf. Het zegt iets over hoe stevig je fundament is: hoeveel van je bedrijf is echt van jou, en hoeveel heb je geleend? Voor financiers is het een cruciale indicator om in te schatten of jij je verplichtingen op de lange termijn kunt nakomen. Maar ook voor jou als ondernemer is het waardevol om te weten hoe “schokbestendig” je bedrijf is.

Het goede nieuws: solvabiliteit berekenen en begrijpen is simpeler dan het klinkt. In dit artikel leg ik helder uit wat solvabiliteit is, hoe je het zelf kunt berekenen, wat een gezonde solvabiliteit is en – heel belangrijk – hoe je je solvabiliteit kunt verbeteren. Zodat jij met meer grip en rust kunt ondernemen.

Wat is solvabiliteit?

Solvabiliteit is de verhouding tussen jouw eigen vermogen en het totale vermogen van je bedrijf. In gewone taal: hoeveel van alles wat je bedrijf bezit, is daadwerkelijk van jou? En hoeveel heb je geleend van anderen (schulden)?

In drie bullets:

• Wat het zegt
  Solvabiliteit geeft aan hoe financieel “gezond” en weerbaar je bedrijf is op de lange termijn.
• Waar het voor wordt gebruikt
  Banken, leasemaatschappijen en andere financiers gebruiken je solvabiliteit om te beoordelen of ze je geld kunnen lenen of een contract met je aangaan.  
• Waarom het jou moet interesseren
  Een goede solvabiliteit geeft je meer financiële ruimte, betere voorwaarden bij financiers en meer vertrouwen als ondernemer.

Je berekent solvabiliteit met een eenvoudige formule. Die formule bespreken we straks stap voor stap.

Wat betekent solvabiliteit precies?

Om solvabiliteit goed te snappen, moet je twee begrippen kennen: eigen vermogen en vreemd vermogen.

Eigen vermogen is wat er overblijft als je al je bezittingen (activa) zou verkopen en alle schulden (passiva) zou aflossen. Dat is echt van jou. Denk aan het bedrag dat je ooit in je bedrijf hebt gestopt, plus alle winst die je in de loop der jaren hebt laten staan. Bij een eenmanszaak is dat vaak klein, bij een bv kan het flink oplopen naarmate je winstgevend bent en niet alles uitkeert.

Vreemd vermogen zijn je schulden: leningen, openstaande leveranciersfacturen, crediteuren, belastingschulden. Alles wat je op termijn moet terugbetalen aan anderen.

Solvabiliteit is simpelweg de verhouding tussen die twee. Als je voor € 100.000 aan totale bezittingen hebt en daarvan is € 40.000 eigen vermogen, dan is de rest (€ 60.000) vreemd vermogen. Je solvabiliteit is dan 40%. Dat betekent: 40% van je bedrijf is van jou, 60% is gefinancierd met geld van anderen.

Waarom is dat belangrijk? Hoe hoger je solvabiliteit, hoe meer “buffer” je hebt als het tegenzit. Als je omzet even terugloopt of een grote klant wegvalt, kun je met voldoende eigen vermogen toch je schulden blijven aflossen. Bedrijven met lage solvabiliteit zijn kwetsbaarder: als de omzet daalt, kunnen ze snel in de problemen komen omdat ze relatief veel schulden hebben.

Solvabiliteit berekenen

De solvabiliteit bereken je zo:

Solvabiliteit (%) = (Eigen vermogen / Totaal vermogen) × 100

Het totaal vermogen is de som van al je bezittingen (activa), óf de som van eigen vermogen + vreemd vermogen. Beide komen op hetzelfde uit, want je balans is altijd in evenwicht. In woorden: je deelt je eigen vermogen door je totale vermogen, en vermenigvuldigt dat met 100 om een percentage te krijgen.

Deel het eigen vermogen door het vreemde vermogen en vermenigvuldig de uitkomst met 100. Een bedrijf heeft bijvoorbeeld een totaal eigen vermogen van €50.000.- en een totaal vreemd vermogen van €75.000-. De berekening is dan als volgt:

€50.000,-/€75.000,- * 100% = 66,67%

De solvabiliteit is in dit geval 66,67%. Oftewel de verhouding van het eigen vermogen ten opzicht van het vreemd vermogen is 0,67 op 1. Dit is een negatief resultaat, want van iedere geleende euro heeft het bedrijf maar €0,67 in huis.

Wat is een goede solvabiliteit voor je bedrijf?

Vuistregels en bandbreedtes

De vraag die direct opkomt: is 44% goed of slecht? Dat hangt af van je branche, de grootte van je bedrijf en je ambities. Maar er zijn handige vuistregels:

• Onder de 20%: kwetsbaar. Je hebt relatief weinig eigen vermogen en veel schulden. Banken en financiers worden voorzichtig.  
• 20% tot 40%: redelijk, maar er is verbeterruimte. Je bent niet direct in gevaar, maar financiers kunnen extra voorwaarden stellen.  
• 0% tot 60%: gezond voor veel mkb-bedrijven en dienstverleners. Je hebt voldoende buffer.  
• Boven de 60%: sterk. Je bedrijf staat stevig en je hebt veel financiële ruimte.

Voor zzp’ers en kleine eenmanszaken liggen de percentages soms lager, vooral als je weinig materiële bezittingen hebt. Maar ook dan geldt: hoe hoger, hoe beter je financiële positie.

Voorbeelden van gezonde vs. kwetsbare solvabiliteit

Voorbeeld 1: kwetsbare solvabiliteit

Een startende webshop heeft € 50.000 voorraad en apparatuur, € 10.000 op de bank. Totaal € 60.000 aan activa. Ze hebben een lening van € 45.000 en € 5.000 aan leveranciersschulden. Eigen vermogen is dus € 60.000 – € 50.000 = € 10.000.

Solvabiliteit: (€ 10.000 / € 60.000) × 100 = 16,7%.

Dat is laag. Als de omzet tegenvalt, kan deze ondernemer snel in de knel komen. Banken zullen terughoudend zijn met extra financiering.

Voorbeeld 2: gezonde solvabiliteit

Een gevestigd adviesbureau heeft € 80.000 op de bank, € 40.000 aan openstaande facturen en € 10.000 aan apparatuur. Totaal € 130.000. Ze hebben een lening van € 20.000 en € 10.000 aan openstaande leveranciersfacturen. Eigen vermogen: € 130.000 – € 30.000 = € 100.000.

Solvabiliteit: (€ 100.000 / € 130.000) × 100 = 76,9%.

Dat is uitstekend. Dit bedrijf heeft een sterke financiële positie, kan tegenvallers opvangen en krijgt makkelijk nieuwe financiering als dat nodig is.

Waarom kijken banken en andere financiers naar je solvabiliteit?

Als je een lening aanvraagt, een auto wilt leasen of een huurcontract voor een bedrijfspand wilt tekenen, willen financiers weten: kan deze ondernemer zijn verplichtingen nakomen?

Solvabiliteit is daarbij een belangrijke indicator. Een hoge solvabiliteit laat zien dat je bedrijf financieel gezond is en dat je niet overdreven afhankelijk bent van geleend geld. Banken zien het als een buffer: als het even tegenzit, heb je voldoende eigen middelen om door te gaan.

Naast solvabiliteit kijken ze ook naar:

• Cashflow
  Hoeveel geld stroomt er maandelijks in en uit?

• Zekerheden
  Wat kun je als onderpand bieden?

• Kredietwaardigheid van je klanten
  Betalen je afnemers op tijd, of loop je risico op wanbetalers?

• Bedrijfshistorie
  Hoe lang draai je al, en is je resultaat stabiel?

Maar solvabiliteit speelt een centrale rol. Een lage solvabiliteit (onder de 20%) kan ervoor zorgen dat je wordt afgewezen, hogere rente moet betalen of extra zekerheden moet stellen. Een goede solvabiliteit (boven de 40%) opent deuren: betere voorwaarden, lagere rentes, meer vertrouwen.

Solvabiliteit en gezonde cashflow gaan hand in hand. Als je grip hebt op je liquiditeit en regelmatig betaald wordt, kun je eenvoudiger je schulden beheren en je eigen vermogen laten groeien. Factoring helpt je om sneller betaald te krijgen, zodat je niet hoeft te wachten op trage betalers en je financiële positie sterker wordt.

Wil je weten hoe factoring jouw solvabiliteit en cashflow kan verbeteren? Neem dan vrijblijvend contact met ons op. We denken graag met je mee over een oplossing die past bij jouw situatie.